Nglindhungi Losses Bisnis kanthi Nggabungake

Cara Ngalahake Aturan Hobi-Rugi

Akeh bisnis freelance sing akeh nemu kerugian, lan kerugian bisnis bisa nyuda income kena pajak. Sing paling apik amarga tegese sampeyan mbayar kurang pajak. Yen sampeyan uga duwe pekerjaan dina sing dibayar minangka karyawan ing Formulir W-2, mundhut bisnis bisa berarti yen sampeyan nampa dhuwit luwih gedhe tinimbang wong sing entuk dhuwit sing padha nanging ora nduweni manggung sisih usaha.

Ngurangi pajak sampeyan kanthi cara iki minangka strategi pajak banget.

Ing kasunyatane, akeh profesional pajak nyurung wong kanthi dhuwur kanggo ngowahi hobi menyang "bisnis" supaya entuk kerugian. Ora kaget, Service Revenue Internal wis nyedhaki strategi iki.

The Hobby Rule Rule of Thumb

Ora ana cara sing cepet lan cepet kanggo mbedakake antarane hobi lan bisnis nyata sing didhasari pajeg pajak. Ora ana cara kanggo nyritakake bisnis sing sah saka hobi kajaba nggunakake aturan umum: Yen bisnis nglaporake net income ing paling sethithik telu saka limang taun, IRS nganggep yen iku bisnis untung. Yen bisnis nglaporake mundhut nethek ing luwih saka loro saka limang taun, iku dianggep minangka hobi ora-kanggo-keuntungan.

Aturan iki nyedhiyakake beban ageng ing bisnis bisnis. Ing tangan siji, IRS ngarepake bisnis anyar kanggo ngilangi mundhut. Iku normal kanggo bisnis duwe setahun utawa loro losses sadurunge dadi duwe bathi. Saliyane iku, kemungkinan bisnis bisa ngalami sawetara taun sadurunge nggawe keuntungan.

Faktor liyane Sumbangan

Yen sampeyan ora bisa ketemu aturan telung taun sawisé, sampeyan isih bisa mbuktèkaké motif labél adhedhasar sangang faktor liya:

1. Sampeyan nindakake kegiatan kasebut kanthi cara bisnis.
2. Wektu lan gaweyan sing dilebokake ing kegiatan nuduhake yen sampeyan pengin nggawe iku duwe bathi.

1. Sampeyan gumantung ing income saka kegiatan kanggo livelihood.
2. Kerugian sampeyan amergo kahanan sing ngluwihi kendali sampeyan utawa dianggep normal ing tahap wiwitan saka jinis bisnis sampeyan.
3. Sampeyan ngganti metode operasi sampeyan minangka upaya kanggo nambah untung.
4. Sampeyan utawa penasihatmu duwe kawruh sing perlu kanggo nindakake kegiatan minangka bisnis sing sukses.
5. Sampeyan wis sukses nggawe keuntungan karo aktivitas sing padha ing sasi kepungkur.
6. Yen kegiatan nggawe keuntungan ing sawetara taun, IRS bakal nimbang babagan apa wae keuntungan kasebut.
7. Sampeyan bisa nyadari nggawe keuntungan mangsa saka penghargaan aset sing digunakake ing kegiatan kasebut.

Apa Yen Sampeyan Diadminasi?

Audit kanggo njaga losses bisnis bisa dadi wektu sing larang lan larang. Yen sampeyan kelangan, IRS ora bakal nglarang mundhut bisnis. Beban bisnis bakal diwatesi ing babagan pangembangan bisnis, sing tegese nol keuntungan. Sampeyan kudu mbayar maneh pajak income, plus denda lan kapentingan. Lan sampeyan kudu nglampahi wektu kanggo nglawan IRS lan mbayar akuntan tinimbang ngarahake nggawe dhuwit.

Apa Apa?

Pisanan lan paling penting, sampeyan kudu nindakake karya freelance kanthi cara sing apik banget. Iki tegese tetep cathetan apik lan tetep diary bisnis sing nuduhake rapat karo klien, wates wektu, lan proyek.

Sampeyan kudu duwe kartu bisnis lan situs web sing nyedhiyakake bisnis sampeyan, lan tetep log manggung freelance sampeyan nglamar sanajan sampeyan ora nampa wong. Iku bakal luwih angel kanggo IRS kanggo mbuktekaken yen sampeyan mung penggemar yen sampeyan teka ing audit sampeyan bersenjata karo rencana saben dina nuduhake kabeh informasi iki.

Saliyane, hobi mundhut aturan jempol ditrapake kanggo sawijine pemilik sing ngajukake Jadwal C , dadi salah sawijining cara sing paling apik kanggo mbuktekaken sampeyan serius babagan nglakoni bisnis-sampeyan ora mung melu ing hobi lan nyoba ngilangi biaya sampeyan - kanggo mbentuk entitas bisnis kapisah kanggo tujuan pajeg.

Sampeyan bisa milih saka sawetara jinis entitas bisnis, saben karo struktur pajak dhewe.

C Corporations

Perusahaan reguler kadhangkala diarani "C Corps" kanggo mbedakake saka Subchapter S Corporations utawa "S Corps." C corporations duwe nomer identifikasi pajak dhewe lan padha ngajukake pulungan pajak dhewe.

Yen perusahaan entuk kerugian, mundhut mundhut kanggo ngalahake bathi taun sabanjuré. Perusahaan bisa duwe pirang-pirang taun lan kerugian sing entuk kabeh bisa nindakake keuntungan kanggo ngalahake mangsa ngarep.

K Corporations and Partnerships

Iki minangka "entitas liwat." Bisnis iki ora dilebokaké ing tingkat perusahaan. Sembarang keuntungan utawa mundhut wis dilulusake marang pemegang saham lan shareholders nglaporake laba utawa mundhut ing tax returns pribadi.

Yen sampeyan duwe paling sethithik siji partner bisnis, sampeyan bisa mbentuk kemitraan , nanging korps S bisa dibentuk yen sampeyan mung pemegang saham utawa pemilik. Korps lan kemitraan loro kasebut nglaporake keuntungan utawa kerugian perusahaan kasebut, banjur ngetokake Formulir K-1 kanggo saben pemegang saham kanggo nglaporake dhuwit saham kasebut babagan keuntungan utawa kerugian.

IRS nganggep yen shareholder bisa kerja kanggo S-Corp utawa kemitraan supaya bisa ngarepake yen paling ora bagéan saka penghasilan pemegang saham bakal dadi upah kena pajak. Sampeyan kudu mbayar dhuwit cukup kanggo njaga audit, lan sampeyan kudu mbayar pajak ing gaji kasebut sanajan bisnis ora nggawe dhuwit.

Yen sampeyan milih mbentuk kemitraan, shareholder kapindho sampeyan bisa dadi pasangan sampeyan, sing liyane penting, utawa wong liya. Ora perlu dadi 50-50 kepemilikan kepemilikan. Partner sampeyan bisa duwe sethithik minangka 1 persen saka kemitraan nalika sampeyan duwe kontrol liyane 99 persen.

Perusahaan Tanggung Jawab Terbatas

Perusahaan tanggung jawab winates ditetepake dening negara ing ngendi bisnis kasebut nggabungake. Iku ora entitas pajak federal sing kapisah. Dadi taxed minangka kemitraan ing tingkat federal utawa, yen LLC milih, bisa taxed minangka perusahaan C tinimbang. Yen LLC mung nduweni siji pemegang saham, bisa dadi entitas "ora diinterogasi" lan didol tinimbang Formulir 1040 Jadwal C.

Nggunakake Entitas Bisnis minangka Strategi Rugi

Yen sampeyan wis nggunakke kerugian rong tahun lan sampeyan wis ngolah Jadwal C, nimbang apa mbentuk bisnis sing kapisah bakal nglindhungi kerugian sampeyan. Deleng uga biaya IRS potensial sing ditambahake sanajan sampeyan pungkasane bisa mbela diri, ditambah biaya sing ditambahake ing negara sampeyan.

Sampeyan bisa uga pengin mbentuk perusahaan C yen aktivitas bisnis sampeyan wis dianggep dadi nguntungake ing jangka panjang amarga kerugian saiki bakal nyuda keuntungan mangsa ngarep. IRS kanthi tegas nyatakake yen aturan telung taun ora dileksanakake kanggo perusahaan C.

Yen sampeyan nyangka yen aktivitas bisnis sampeyan bakal terus ngasilake kerugian ing mangsa ngarep, nimbang mbentuk kemitraan utawa perusahaan S. Rugi saiki bakal ngurangi penghasilan saiki ing 1040, nanging keuntungan masa depan, yen ana, ora bakal dikurangi dening kerugian sadurunge.

S corporations-utawa kemitraan yen sampeyan bisa nemokake pemegang saham tambahan-nawakake panggonan tengah antara Jadwal C tunggal perusahaan lan perusahaan C biasa. Mbayar dhewe gaji ing corps S bisa muni kaya kerugian, nanging nduweni pengaruh mundhak lan ngurangi keuntungan.

Kaputusan pribadi kudu digawe sawise ngukur faktor kayata income liyane, krenjang tax marginal, ekspektasi keuntungan masa depan, lan toleransi pribadhi kanggo ngrekam lan ngurusi IRS. Incorporating mbutuhake dokumen luwih akeh, nanging isih dadi pemilik C Schedule C tegese sampeyan duwe kesempatan sing luwih gedhe kanggo diadili.